월세 연말정산 세액공제 신청 방법: 최대 170만원

월세도 연말정산에서 최대 170만원 공제받을 수 있습니다. 신청 조건과 공제율, 제출 서류까지 모든 정보를 한 눈에 확인하실 수 있습니다. 지금 바로 월세 연말정산 세액공제 조회해 보시기 바랍니다.

 

 

 

 

 

월세 세액공제 대상

 

월세의 15~17% 세액공제받을 수 있습니다. 고시원, 주거용 오피스텔, 빌라, 아파트에서 월세로 살고 계시다면 1년 월세 총액에서 최대 17% 세액공제를 받을 수 있습니다. 세액공제 대상 기준은 아래와 같습니다.

• 총 급여액 8,000만 원 이하 (종합소득기준 7,000만 원 이하): 회사 연봉이 7,000만 원 이하이거나 연봉과 부수입(부동산, 금융, 부업 등의 수입)의 총소득이 6,000만 원 이하일 때 공제받을 수 있습니다. 부부 합산 금액은 아닙니다.
• 국민주택(전용 85㎡ 이하, 비수도권 읍·면 지역은 100㎡ 이하) 또는 기준 시가 4억 원 이하 임차 주택
• 12월 31일 기준 무주택 세대: 작년 기준 무주택이었다면 공제 신청할 수 있습니다. 단독 세대도 가능합니다. 부모님과 살던 집에서 나와 월세로 자취를 시작했을 한 직장인이라면 세액공제받을 수 있습니다.
• 세대주가 주택 관련된 공제를 받지 않았다면 세대원이 공제 가능: 직장인 아버지가 주택 관련 공제를 받지 않으셨을 때 직장인 자녀가 공제받을 수 있습니다.
• 계약한 주소지와 주민등록등본 주소지 동일: 월세를 내고 있는 계약한 주소와 주민등록 주소가 일치해야 합니다.

 

수입에 따른 세액 공제 비율

✅총 급여에 따른 세액 공제 비율

총급여	5,500만 원 이하	8,000만 원 이하
세액 공제 비율	17%	15%

 

✅종합소득에 따른 세액 공제 비율

종합소득	4,500만 원 이하	7,000만 원 이하
세액 공제 비율	17%	15%

 

수입이 직장인 월급만 있다면 총급여에 따라 세액 공제 비율이 정해집니다. 월급 외에 다른 수입(부동산, 금융, 부업 등의 수입)이 있다면 종합소득으로 구분하여 세액 공제 비율이 정해집니다.

 

 

최대 170만 원 세액공제

 

공제 대상 한도는 연간 1,000만 원입니다. 따라서 연간 1,000만 원 내에서 세액 공제 비율을 적용해 공제받을 수 있습니다. 예시는 아래와 같습니다.

총수입	총급여 5,500만원	총급여 5,500만원	종합소득 7,000만원	종합소득 7,000만원
월세	100만원	80만원	100만원	80만원
연간 월세 비용	1,200만원	960만원	1,200만원	960만원
공제 비율	17%	17%	15%	15%
세액 공제	170만원	163만2천원	150만원	144만원

연간 월세 비용이 1,000만 원을 넘어가도 공제 대상 한도가 1,000만 원이기 때문에 최대 170만 원 세액공제가 가능합니다.

 

월세 세액공제 신청 방법

 

1) 월세 공제 서류 준비

• 주민등록등본: 임대차계약서 주소와 현재 주소지 확인
• 임대차계약서 사본: 본인 또는 배우자 명의로 된 계약서
• 계좌이체 영수증 또는 무통장입금증 등의 월세 납입 증빙서류: 계좌이체 내역, 현금영수증 등

 

2) 연말정산 간소화 서비스

홈택스에서 연말정산 간소화 서비스를 통해 월세 공제가 적용되었는지 확인할 수 있습니다. 아래에서 빠르게 확인하실 수 있습니다.

 

 

 

 

홈택스 > 로그인 > 전체메뉴 > '세액공제 자료 조회' 검색 > '연말정산간소화 > 소득·세액공제 자료 조회'

 

3) 서류 제출

• 근로자의 경우 회사에 서류를 제출하여 연말정산에 반영할 수 있습니다.
• 사업자의 경우 종합소득세 신고할 때 첨부하여 공제받을 수 있습니다.

 

자주 묻는 질문 (FAQ)

Q1. 월세를 납부했는데 공제 대상이 아닌 경우도 있나요?

A. 네, 임대차 계약서가 없거나, 임대인의 정보가 정확하지 않을 경우 공제가 어려울 수 있습니다.

 

Q2. 월세를 부모님 명의로 납부해도 공제가 가능한가요?

A. 아닙니다. 월세 공제는 본인 또는 배우자 명의로 계약하고 납부한 경우에만 가능합니다.

 

Q3. 월세 공제를 놓쳤다면 어떻게 하나요?

A. 연말정산 이후에도 홈택스를 통해 경정청구를 신청하여 환급받을 수 있습니다.

 

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